📑 Inhaltsverzeichnis
- Wie berechnet man die Mieteinnahmen in Polen?
- Wie reicht man die Miete im Jahr 2025 ein und wer zahlt die Steuer?
- PIT-28 online oder im Amt einreichen
- Pauschalsteuer oder Steuersatz?
- Wie berechnet man die Mieteinnahmensteuer?
- Welche Dokumente sind notwendig, um die Miete abzurechnen?
- Welche Folgen hat es, wenn man die Mieteinnahmensteuer nicht zahlt?
- Welche PIT in Polen für die Vermietung einer Wohnung? – PIT-28
- Vermietung einer Wohnung ohne Steuer – ist das möglich?
- Wie steigert man den Gewinn aus der Wohnungvermietung?
- FAQ – Häufig gestellte Fragen zur Besteuerung der Vermietung
- Willst du mehr erfahren?
- Siehe auch unsere anderen Artikel
Die Vermietung von Wohnungen in Polen ist eine der beliebtesten Formen der Investition, insbesondere unter Ausländern – Migranten aus der Ukraine, die einen sicheren Hafen für ihr Kapital suchen. Doch ebenso wichtig wie die Wahl der richtigen Unterkunft ist die korrekte Abrechnung der Miete, also die Berechnung des Einkommens und der Steuer. Überprüfen Sie, wie man das Schritt für Schritt macht.
Wie berechnet man die Mieteinnahmen in Polen?
Die Grundlage für die Abrechnung ist das Einkommen aus der Miete, also alle Beträge, die Sie vom Mieter erhalten. In der Regel handelt es sich um die Miete plus eventuell zusätzliche Gebühren (z.B. für die Garage, Nebenkosten – wenn sie nicht ausdrücklich getrennt aufgeführt sind).
👉 Beispiel: Wenn der Mieter Ihnen 3000 zł monatlich zahlt, dann ist das Ihr Einkommen aus der Miete.
Wie reicht man die Miete im Jahr 2025 ein und wer zahlt die Steuer?
Die Steuer auf die Miete in Polen zahlt der Eigentümer der Wohnung (Vermieter). Der Vermieter meldet das Einkommen und zahlt die Steuer fristgerecht – in Polen in der Regel bis zum 20. Tag des Monats für den vorhergehenden Monat.
Für Migranten aus UA/RU (українців та росіян у Польщі) ist das sehr wichtig – in Polen ist der Eigentümer für die Abrechnung der Steuer verantwortlich, auch wenn der Mieter aus einem anderen Land stammt.
PIT-28 online oder im Amt einreichen
👉 PIT-28 können Sie einreichen:
- über das System Ihr e-PIT ab Mitte Februar,
- papierhaft im Finanzamt, wobei das gültige Formular zu beachten ist (für die Abrechnung PIT-28 für 2020 war es Version 23).
Heute wählen die meisten Menschen die Online-Einreichung – sie ist schneller, sicherer und vermeidet Warteschlangen.
Pauschalsteuer oder Steuersatz?
Im Jahr 2025 kann die private Vermietung in Polen hauptsächlich in Form von Pauschalsteuer auf erfasste Einnahmen abgerechnet werden:
✅ 8,5% bis 100.000 zł jährlich
✅ 12,5% auf den Überschuss über 100.000 zł
Seit einigen Jahren sind die allgemeinen Regeln (Steuersatz) nur für Personen verfügbar, die im Rahmen einer Geschäftstätigkeit vermieten.
Wie berechnet man die Mieteinnahmensteuer?
Das ist sehr einfach:
(monatliches Einkommen) × (Pauschalsteuersatz)
Zum Beispiel für 3000 zł monatlich und einen Satz von 8,5% zahlen Sie 255 zł Pauschalsteuer.
Welche Dokumente sind notwendig, um die Miete abzurechnen?
- Mietvertrag (обов’язково, обязательно) – am besten schriftlich verfasst.
- Nachweise über die Zahlung der Miete durch den Mieter.
- Wenn Sie den Steuersatz im Rahmen der Geschäftstätigkeit wählen: Rechnungen und Belege für Kosten (Nebenkosten, Renovierungen, Abschreibungen).
Welche Folgen hat es, wenn man die Mieteinnahmensteuer nicht zahlt?
Die Nichtzahlung der Steuer in Polen kann Folgendes bedeuten:
🚨 Geldstrafe
🚨 Zinsen auf Rückstände
🚨 Zwangsvollstreckung
🚨 Und in extremen Fällen ein strafrechtliches Verfahren.
Deshalb ist es ratsam, dies sofort gesetzeskonform zu erledigen.
Welche PIT in Polen für die Vermietung einer Wohnung? – PIT-28
Die Abrechnung der Pauschalsteuer erfolgt in der Erklärung PIT-28